تعريف دالة الـDISC في الإكسيل
دالة الـDISC هي دالة مالية تستخدم لحساب معدل الخصم لسند ما إذا كانت بعض التفاصيل الأخرى معروفة، مثل تاريخ التسوية وتاريخ الاستحقاق وسعر السند والقيمة المستلمة. تستخدم هذه الدالة صيغة عامة كالتالي:
DISC (settlement, maturity, pr, redemption, [basis])
حيث:
- settlement: تاريخ التسوية أو تاريخ شراء السند.
- maturity: تاريخ الاستحقاق أو تاريخ استلام قيمة السند.
- pr: سعر السند لكل 100 دولار من القيمة الاسمية.
- redemption: القيمة المستلمة وقت تاريخ الاستحقاق.
- basis: نوع العد اليومي المستخدم في حساب معدل الخصم. يمكن أن يكون 0 (US (NASD) 30/360) أو 1 (Actual/actual) أو 2 (Actual/360) أو 3 (Actual/365) أو 4 (European 30/360). إذا تم حجب هذا المدخل أو إدخال صفر، يتم استخدام نوع US (NASD) 30/360.
لحساب معدل الخصم، يستخدم برنامج Excel المعادلة التالية:
DISC = (redemption - pr) / (pr * (days / 360))
حيث:
- days: عدد الأيام بين تاريخ التسوية وتاريخ الاستحقاق.
- 360: عدد الأيام في سنة وفقًا لنوع العد المحدد.
هذه بعض الأمثلة على استخدام دالة DISC في برنامج Excel:
- إذا كان تاريخ التسوية هو 01/01/2022 وتاريخ الاستحقاق هو 01/07/2022 وسعر السند هو 98 والقيمة المستلمة هي 100، فإن معدل الخصم يساوي DISC(01/01/2022,01/07/2022,98,100) = 0.0418 أو 4.18%.
- إذا كان تاريخ التسوية هو 15/03/2022 وتاريخ الاستحقاق هو 15/09/2022 وسعر السند هو 95.5 والقيمة المستلمة هي 100 ونوع العد هو Actual/365، فإن معدل الخصم يساوي DISC(15/03/2022,15/09/2022,95.5,100,3) = 0.0489 أو 4.89%.
كيفية استخدام دالة الـDISC في الإكسيل
لإستخدام دالة الـDISC في الإكسيل، يجب اتباع الخطوات التالية:
- تحديد خلية المراد ظهور الناتج فيها.
- إدخال إشارة المساواة تتبعها كلمة DISC.
- إدخال تاريخ التسوية وتاريخ الاستحقاق وسعر السند والقيمة المستلمة ونوع العد اليومي بين قوسين مفرغين ومفصولين بفواصل.
- الضغط على مفتاح Enter لإظهار معدل الخصم.
على سبيل المثال، إذا أردنا حساب معدل الخصم لسند يستحق في 01/07/2022 وتم شراؤه في 01/01/2022 بسعر 98 دولار لكل 100 دولار من القيمة الاسمية والقيمة المستلمة هي 100 دولار، فإن صيغة دالة DISC ستكون:
=DISC(01/01/2022,01/07/2022,98,100)
والناتج سيكون:
0.0418 أو 4.18%
أمثلة عملية على استخدام دالة الـDISC في الإكسيل
دالة الـDISC هي دالة مالية تستخدم لحساب معدل الخصم لسند ما في حال كانت بعض التفاصيل الأخرى معروفة، مثل تاريخ التسوية وتاريخ الاستحقاق وسعر السند والقيمة المستلمة ونوع العد اليومي.
- مثال 1: إذا أردنا حساب معدل الخصم لسند يستحق في 01/04/2016 وتم شراؤه في 31/03/2021 بسعر 95 دولار لكل 100 دولار من القيمة الاسمية والقيمة المستلمة هي 100 دولار، فإن صيغة دالة DISC ستكون:
=DISC(31/03/2021,01/04/2016,95,100)
والناتج سيكون:
0.01 أو 1%
- مثال 2: إذا أردنا حساب معدل الخصم لسند يستحق في 07/01/2018 وتم شراؤه في 01/01/2048 بسعر 97.975 دولار لكل 100 دولار من القيمة الاسمية والقيمة المستلمة هي 100 دولار، ونوع العد اليومي هو Actual/actual، فإن صيغة دالة DISC ستكون:
=DISC(01/01/2048,07/01/2018,97.975,100,1)
والناتج سيكون:
0.001038 أو 0.103%
تعليقات
إرسال تعليق